Acheter sa résidence principale est souvent le projet d’une vie, et le Plan d’Épargne Retraite (PER) peut devenir un allié stratégique pour le concrétiser. Grâce à la loi PACTE, il est désormais possible de débloquer son PER de manière anticipée pour financer l’acquisition de son premier logement.
Alors, PER et achat de résidence principale, comment est-ce que cela fonctionne ? Quelles sont les conditions à respecter, les démarches à suivre et les conséquences fiscales à anticiper ? Dans ce guide, la MIF vous aide à comprendre les avantages et limites de ce mécanisme, afin de savoir si puiser dans votre PER est le meilleur choix pour votre projet immobilier.
Ce qu’il faut retenir :
- Le PER peut être débloqué pour l’achat ou la construction de la résidence principale.
- La demande doit être accompagnée de justificatifs (compromis, attestation notaire).
- Le déblocage anticipé entraîne une fiscalité variable selon les versements.
- La MIF propose un PER flexible, adapté aux projets immobiliers et à la retraite.
Quand peut-on débloquer un PER pour acheter sa résidence principale ?
Depuis la loi PACTE, le Plan d’Épargne Retraite (PER) peut être débloqué de manière anticipée pour financer l’achat ou la construction de la résidence principale. Cette possibilité concerne tous les titulaires d’un PER, qu’il soit individuel, collectif ou obligatoire, et peut être utilisée même si l’épargnant est encore en activité professionnelle.
Le déblocage est possible pour l’acquisition d’un logement neuf ou ancien, ou pour la construction d’un bien, y compris dans le cadre d’une VEFA (vente en l’état futur d’achèvement). En revanche, il doit s’agir de la résidence principale et non d’un investissement locatif ou secondaire.
Selon la DREES, près de 40 % des détenteurs de PER envisagent ce dispositif comme un apport immobilier, preuve de son attrait pour les projets de vie à long terme.
Débloquer son PER pour l’achat d’un bien : les démarches
Un projet d’achat de résidence principale avec un PER nécessite de respecter certaines étapes administratives. La demande de déblocage anticipé se fait directement auprès du gestionnaire du contrat ou de l’assureur, via un formulaire spécifique ou une lettre signée.
Pour être validée, la demande doit être accompagnée de justificatifs essentiels : compromis ou promesse de vente, attestation du notaire ou devis de construction. Une fois les documents fournis, le délai moyen de traitement varie de deux à quatre semaines avant le versement des fonds.
Anticiper ces démarches est indispensable pour aligner le financement avec les échéances notariales. Les experts MIF accompagnent leurs adhérents dans cette procédure pour sécuriser le processus et optimiser les conditions de déblocage.
Fiscalité et impacts financiers d’un déblocage anticipé
On l’a vu : PER et achat de résidence principale se conjuguent plutôt bien en termes de démarches, avec des étapes à anticiper, mais qui ne sont pas complexes. En revanche, le déblocage du PER n’est pas neutre sur le plan fiscal.
Les versements volontaires sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux (17,2 %) si vous les aviez déduits de votre revenu imposable. En revanche, les versements non déduits ne sont imposés qu’au titre des gains générés (PFU de 30 % ou barème progressif).
Il est donc essentiel d’anticiper cet impact pour éviter une fiscalité trop lourde. De plus, un rachat anticipé réduit le capital accumulé pour la retraite, ce qui peut diminuer vos revenus futurs si vous ne compensez pas cette sortie par de nouveaux versements.
L’accompagnement d’un conseiller MIF permet de simuler l’impact fiscal et de déterminer si l’utilisation de votre PER est réellement l’option la plus avantageuse par rapport à d’autres sources de financement.
PER ou prêt immobilier : quelle option est la plus avantageuse ?
Lorsque l’on se pose la question de débloquer son PER pour l’achat de sa résidence principale, il faut garder à l’esprit que d’autres options de financement existent, en premier lieu le prêt immobilier.
Utiliser son PER pour acheter une résidence principale peut sembler séduisant, car il permet de constituer un apport immédiat et de réduire le montant du crédit. Toutefois, cela implique de diminuer son capital retraite et de potentiellement perdre une partie des avantages fiscaux liés aux versements déduits.
À l’inverse, un prêt immobilier permet de financer le bien tout en conservant son PER intact, qui continue de capitaliser et générer des avantages fiscaux. Avec les taux actuels, il peut être plus intéressant de conserver son épargne retraite investie (notamment si elle est bien diversifiée) et d’opter pour un financement bancaire classique.
Un mélange des deux approches, avec un prêt bancaire complété par un déblocage partiel du PER, peut aussi être une solution pertinente selon votre situation et vos objectifs à long terme.
Avantages et limites du déblocage du PER
Le déblocage anticipé d’un PER pour l’achat d’une résidence principale présente plusieurs atouts :
- Constituer un apport immédiat sans recourir à d’autres épargnes.
- Optimiser le financement en réduisant le montant emprunté et donc les intérêts.
- Valoriser les avantages fiscaux passés, car les versements déduits ont déjà permis de réduire l’impôt sur le revenu.
Cependant, cette option comporte des limites :
- Réduire le capital retraite, ce qui peut impacter votre future rente.
- Devoir anticiper la fiscalité sur les gains et les versements déduits.
- Bénéficier d’un effet de capitalisation moindre à long terme si le PER n’est pas reconstitué après l’achat.
Avant un déblocage de PER pour achat de résidence principale, il est donc essentiel d’évaluer l’impact de cette décision et de vérifier qu’elle s’inscrit dans une stratégie patrimoniale cohérente.
MIF PER Retraite : une solution flexible pour vos projets immobiliers
Le Plan d’Épargne Retraite MIF se démarque par sa souplesse et sa performance. Il offre la possibilité de préparer votre retraite tout en gardant une solution de financement pour des projets importants comme l’achat d’une résidence principale. Grâce à des frais réduits (aucun frais sur versement et arbitrages gratuits), l’intégralité de vos versements travaille réellement pour votre épargne.
La MIF propose plusieurs modes de gestion :
- Gestion libre, pour ceux qui souhaitent choisir eux-mêmes leurs supports.
- Gestion à horizon, qui sécurise progressivement votre épargne à mesure que la retraite approche.
- Gestion sous mandat, pour déléguer entièrement la sélection et le suivi des investissements à des experts.
En cas de projet immobilier, un conseiller MIF peut vous aider à évaluer l’opportunité de débloquer partiellement votre PER, tout en conservant un capital retraite optimisé. Une approche sur mesure qui concilie sécurité, fiscalité avantageuse et flexibilité.
Et si vous faisiez le point avec un conseiller MIF ?
Débloquer son PER pour l’achat d’une résidence principale est une opportunité intéressante, mais elle doit s’intégrer dans une stratégie financière globale. Avant de franchir le pas, il est essentiel d’évaluer les impacts fiscaux, la réduction du capital retraite et les alternatives possibles.
Les conseillers MIF sont là pour vous accompagner, analyser votre situation et définir la meilleure solution pour concilier projet immobilier et préparation de la retraite. Contactez-nous pour en discuter.
Les informations fournies dans le cadre de la présente communication ne constituent en aucune manière une recommandation de l’assureur au titre du devoir de conseil. Cet article ne constitue pas un conseil à la souscription de produit(s) mentionné(s) dans cette page ou indirectement via lien hypertexte.
