Accessible dès quelques centaines d’euros, l’assurance vie s’adapte à chaque épargnant. Sa souplesse permet d’ajuster le montant des versements, le choix des supports d’investissement et le niveau de risque. Les retraits des fonds restent possibles à tout moment, avec une fiscalité plus douce après huit ans de détention. En cas de décès, le contrat d’assurance vie permet une transmission optimisée grâce à un cadre fiscal avantageux.
L’assurance vie est adaptée à tous les profils d’épargnants
Placement préféré des Français, l’assurance vie répond à de nombreux objectifs : épargner en vue de disposer d’un complément de revenu à la retraite, constituer un capital pour financer les études de vos enfants, diversifier votre patrimoine ou encore organiser votre succession. Parmi ses nombreux avantages, on peut citer sa flexibilité et sa capacité à s’adapter à différents projets de vie.
Sa souplesse en fait un produit financier adapté à tous les profils. Le premier versement à réaliser à la souscription reste modeste, généralement limité à quelques centaines d’euros. Aucun versement mensuel minimal obligatoire, chacun épargne à son rythme. Aucun plafond de dépôt de versements ne limite l’épargne.
Enfin, l’assurance vie vous offre la possibilité de répartir votre épargne entre différents supports, selon votre profil de risque : le fonds en euros garantit le capital investi tandis que les unités de compte visent un rendement plus élevé, en contrepartie d’un risque de perte en capital. Ces choix d’allocation font partie des avantages rendant ce placement particulièrement attractif.
L’assurance vie n’est pas synonyme d’épargne bloquée
Sur un contrat d’assurance vie, votre épargne reste accessible à tout moment. Si vous avez besoin de liquidités pour une urgence ou pour financer un projet précis, vous pouvez effectuer des retraits partiels, appelés rachats. Si vous souhaitez récupérer l’ensemble de l’épargne placée sur votre contrat (rachat total), cela entraînera la clôture de votre contrat d’assurance vie.
La fiscalité des rachats s’adoucit à partir de huit années de détention du contrat. Une fois ce délai passé, un abattement annuel s’applique sur la partie des rachats correspondant aux gains. Cet avantage est de 4 600 euros pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple marié ou pacsé et soumis à imposition commune.
Une exonération totale en cas d’accident de la vie
| Dans certaines situations exceptionnelles, les gains retirés d’un contrat d’assurance vie peuvent être totalement exonérés d’impôt. C’est le cas si vous procédez au rachat total de votre contrat à la suite d’un licenciement, d’une mise à la retraite anticipée, d’une invalidité de deuxième ou troisième catégorie, ou encore d’une liquidation judiciaire de votre entreprise. Cette exonération s’applique quel que soit le montant des gains perçus ou l’ancienneté du contrat, c’est un de ces avantages notables. |
L’assurance vie bénéficie d’une fiscalité favorable lors de la succession
L’assurance vie est aussi un outil de transmission particulièrement performant. La clause bénéficiaire vous permet de choisir librement la ou les personnes qui seront bénéficiaires du contrat (conjoint, enfants, parents éloignés, amis…) à votre décès. Cette souplesse dans la désignation du bénéficiaire est un avantage majeur. Les contrats d’assurance vie ne font pas partie de l’actif successoral, donc les capitaux transmis sont exclus de la succession, sauf en cas de primes manifestement exagérées.
Un abattement de 152 500 euros s’applique pour chaque bénéficiaire (tous contrats confondus) pour la part du capital correspondant aux primes versées avant les 70 ans de l’assuré. Au-delà, les sommes transmises sont taxées à 20 % jusqu’à 700 000 euros, puis à 31,25 %.
Le régime fiscal devient moins favorable pour les versements réalisés après les 70 ans de l’assuré. Dans ce cas, un abattement de 30 500 euros s’applique, sur l’ensemble des contrats et des bénéficiaires, puis les sommes sont soumises aux droits de succession calculés selon le lien de parenté.
Les informations fournies dans le cadre de la présente communication ne constituent en aucune manière une recommandation de l’assureur au titre du devoir de conseil. Cet article ne constitue pas un conseil à la souscription de produit(s) mentionné(s) dans cette page ou indirectement via lien hypertexte.
